Badanie zdolności kredytowej przedsiębiorcy

Badanie zdolności kredytowej przedsiębiorców

1. Źródła informacji (wewnętrzne i zewnętrzne)

2. Definicja i rodzaje zdolności kredytowej (precyzuje to art. 70 PB)

•Zdolność formalnoprawna (wiarygodność prawna kredytobiorcy)

•Zdolność merytoryczna (aspekt personalny i ekonomiczny)

3. Zakres i metody badania zdolności kredytowej

•Analiza SWOT (Strenghts, Weakness, Opportunities, Threats)

•Analiza wskaźnikowa

•Metoda punktowa (ang credit scoring)

•Metoda dyskryminacyjna (ang. discriminant analysis)

•Wewnętrzne ratingi kredytowe (ang internal credit ratings)

Metoda dyskryminacyjna

Na podstawie szeregu wskaźników charakteryzujących kredytobiorców dzieli ich na trzy grupy:

•bankrut, zagrożony upadłością,

•szara strefa, trudno jednoznacznie ocenić,

•niebankrut, nie zagrożony upadłością.

Kredyt przyznaje się kredytobiorcy zaliczonemu do grupy nie zagrożonej upadłością.

Wewnętrzne ratingi ryzyka

Analiza wskaźnikowa

Przy zastosowaniu wskaźników można przeprowadzić :

–analizę płynności finansowej firmy,

–analizę obrotowości - szybkość obrotu pieniądza i należności w firmie,

–analizę wspomagania finansowego /współczynniki zadłużenia i udziału kapitału własnego w finansowaniu  majątku własnego/,

–analizę zyskowności

Wskaźniki mogą być one liczone w różnych odmianach i postaciach.

Powinny być porównywalne:

–Dla różnych okresów sprawozdawczych ocenianego przedsiębiorstwa

–Do wielkości standardowych

–Dla średnich wielkości w branży