Ryzyko płynności

Ryzyko płynności – występuje, gry bank stoi przed niebezpieczeństwem przejściowej lub całkowitej utraty zdolności do regulowania bieżących zobowiązań; związane z sytuacją, gdy bank ma problemy z terminowym regulowaniem zobowiązań wobec osób, które wniosły do banku depozyty. Aby ograniczyć to zjawisko konieczne jest dokonywanie systematycznej oceny i porównania wielkości aktywów i pasywów pod względem okresu zapadalności i wymagalności.

Zgodnie z art. 8 prawa bankowego bank jest zobowiązany do utrzymywania płynności płatniczej dostosowanej do rozmiarów i rodzaju działalności, w sposób zapewniający wykonanie wszystkich zobowiązań pieniężnych zgodnie z terminami ich płatności

Art. 129 tej ustawy nakazuje bankom prowadzenie samodzielnej gospodarki finansowej w oparciu o plan finansowy tak, aby z uzyskiwanych przychodów pokrywać koszty działalności i zobowiązania.

Rekomendacja P dotycząca systemu monitorowania płynności finansowej banków wydana przez KNB definiuje płynność jako:

• Zdolność do terminowego regulowania zobowiązań
• Zdolność do pozyskiwania funduszy na sfinansowanie nieoczekiwanego wycofania depozytów
• Zdolność do generowania przez bank dodatniego salda przepływów gotówkowych w określonym horyzoncie czasowym

Główne przyczyny pogorszenia płynności banku:

• Gwałtowny wzrost kwot wycofywanych depozytów np. na skutek paniki wywołanej problemami instytucji sektora bankowego tzw. run na banki
• Problemy z terminowym regulowaniem należności wskutek wzrostu ryzyka kredytowego
• Nieprawidłowe dopasowanie struktury należności i zobowiązań ze względu na terminy zapadalności oraz wymagalności

Ryzyko płynności uchwałą KNB nr 9/2007 z dnia 13.03.2007 w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności.